Cartera d'assegurances - Què és això? L'estructura de la cartera d'assegurances

L'eficàcia de l'activitat de l'empresa està determinada per l'evolució dels resultats financers de totes les activitats. S'expressa en forma de pèrdues i guanys. La primera és la font de l'augment de capital i l'aplicació dels compromisos als creditors i el pressupost. En el curs dels negocis, la companyia d'assegurances realitza moltes funcions: a contracte, la taxa de comptatge, recull les contribucions, assumeix la responsabilitat, la forma de reserves, està invertint per generar ingressos. Per dur a terme aquestes accions, l'organització necessita fons.

definició

Un dels indicadors que caracteritzen la solidesa financera de l'empresa, una cartera d'assegurances. Aquest conjunt de contractes per a certes quantitats. De fet, és un reflex de les obligacions de la companyia als seus clients. La creació d'una cartera sostenible és un objectiu important de l'organització. A partir de la seva mida depèn del grau de responsabilitat de l'acceptació de l'estructura dels contractes. Per tal de garantir la sostenibilitat del racional és la creació d'una cartera d'assegurances amb un gran nombre de transaccions amb un baix grau de responsabilitat. reemborsament no ha d'afectar la situació financera de l'empresa.

factors

Nombre de contractes no és indicatiu d'una posició estable. La part del lleó dels clients als quals pot atreure a l'oferir les tarifes més baixes. cartera d'assegurances gran significa una major quantitat de passius. Però si les taxes són baixes, els fons recollits no poden ser suficients per pagar.

D'altra banda, una gran quantitat dels compromisos permetrà a la companyia d'assegurances per invertir en objectes de risc. Si l'empresa es compon principalment de contracte a curt termini, les seves transaccions estan subjectes a requisits addicionals - alta liquiditat. L'organització ha de ser capaç, si cal, per adonar ràpidament dels actius i complir les seves obligacions.

La qualitat de la cartera d'assegurances

Aquest indicador es caracteritza en les següents àrees:

• Grandària, que inclou el nombre de contractes signats i el seu import total.
• Corre el risc d'uniformitat. L'heterogeneïtat de les obligacions imposades per la petita grandària de la cartera pot donar lloc a resultats impredictibles. En aquestes transaccions, és impossible utilitzar càlculs d'anàlisi estadística de patrons. La causa de la inestabilitat pot conduir també a l'adopció d'un gran nombre de riscos similars.
• Balanç - la relació entre el nombre de contractes celebrats vells i nous. Idealment, una nova transacció ha de compensar plenament a les anteriors, d'acord amb el balanç de la quantitat deguda i la quantitat de risc.
• Estabilitat - el nombre de contractes que es pagaran fins al final del seu mandat.

Anàlisi de la cartera d'assegurances s'ha de fer per tal d'avaluar la capacitat financera i ajustar l'estructura, si cal.

Transmissió de riscos

La cartera d'assegurances de la companyia en un període de temps diferent inclou l'import de la responsabilitat diferenciada. Per reduir els riscos de les organitzacions estan recorrent als reasseguradors. La Societat determina el límit de retenció d'acord amb els grups de risc i les seves capacitats. Les autoritats estatals estableixen la quantitat màxima de la responsabilitat personal de l'organització en la quantitat de 10% de dels fons propis. La resta de les empreses estan obligades a pagar per reassegurança. Encara es caracteritza per un baix nivell de fons propis i, en conseqüència, el límit de responsabilitat per al mercat rus.

Passant el risc, l'organització redueix la mida del fons, que proporciona estabilitat financera de les operacions. Això és especialment cert per a les estructures de nova creació en la qual no està prou desenvolupada la cartera d'assegurances. Tenint un gran nombre de riscos idèntics, l'empresa pot entrar en una situació de kummulirovaniya simultània quan tots els compromisos han de cobrir alhora. A la pràctica, això provoca la fallida de les organitzacions, com per al pagament de fons es requereix no només per les reserves, sinó també el capital de l'empresa. Per tant, la cartera d'assegurances - una font de recursos, la qualitat de la qual depèn de l'estructura de la sostenibilitat financera de l'organització.

avantatges

La transferència de la responsabilitat ens permet resoldre part del problema:

• Per pagar danys i perjudicis per un risc molt gran que ha sorgit com a resultat d'un esdeveniment catastròfic. Per exemple, en el cas d'una epidèmia es produeix acumulació que ja és extremadament perillós per a l'assegurador, ja que augmenta els seus costos.
• Per estabilitzar l'activitat de l'organització durant un llarg període després dels resultats negatius durant tot l'any.
• Augmentar la competitivitat del mercat.
• Formar una cartera d'assegurances equilibrat.
• Garantir la protecció dels actius.

deficiències

cartera d'assegurances és un recull dels contractes celebrats. Tot i que el nivell de risc que pot ser alta abans de transmetre una altra part de les obligacions de l'empresa, cal avaluar el cost-efectivitat d'aquesta decisió. operacions de reassegurança es duen a terme en un càrrec. Els honoraris han de coincidir amb la part de responsabilitat distribuïda. Un aspecte important és també la determinació del nivell de la pròpia deducció, que depèn de la capacitat financera i la rendibilitat de les operacions. sobrevalorats límit condueix a la inestabilitat financera, és massa baixa - una organització no lucrativa.

estructura

Risc de transferència altra organització només és possible amb subjecció als organismes estatals supervisió. Així estructura de la cartera d'assegurances ha de comprendre:

• obligacions en virtut de les reserves formades corresponent;
• actius utilitzats per cobrir els riscos.

L'asseguradora envia una cartera formada en el moment de la decisió. També inclou un compromís dels contractes en curs i aquells per als quals ha expirat el període, però els compromisos no s'han complert en la seva totalitat. Segons un riscos d'objecte específics poden ser transferits a una asseguradora.

El valor dels actius es pot formar reserves igual o sigui menys d'ells. Recàrrecs només es permeten si no superin la diferència entre els actius transferits i el capital de l'empresa. L'operació està prohibida si l'import dels actius és menys de la meitat de les reserves transportats. L'excepció és la fallida de l'empresa. En cas de fallada dels actius transferits resta pot ser compensada mitjançant la combinació de les asseguradores. El volum de pagaments es determina per les lleis federals. Valor dels actius és igual al seu valor comptable i preu del mercat.

Els motius dels acords de transferència

Diversos d'ells:

• retirada de la llicència per a realitzar activitats per iniciativa de les autoritats de supervisió;
• en el cas d'una decisió de liquidar l'organització està subjecta a la transferència total de la cartera d'assegurances a una altra empresa;
• violació dels requisits de solvència que resulten en la condició financera empitjorament de l'organització, si la transferència de cartera proporciona pla de recuperació de la liquiditat;
• decisió sobre la renúncia voluntària de determinades activitats;
• l'exclusió de l'empresa d'associacions de asseguradors en els casos previstos per la llei.

conclusió

cartera d'assegurances representa el nombre de contractes signats per una certa quantitat. És la principal font de flux de caixa. Però pot causar la fallida organització amb estructures de govern pobres. Per tant, és important per generar i distribuir els riscos i les responsabilitats d'acord amb els tractats. No obstant això, els serveis dels reasseguradors no són lliures. Per tant, cal avaluar el cost-efectivitat de la transacció abans de la seva conclusió. El procés en si es porta a terme sota estricte control governamental.