Tipus d'operacions bancàries. Càlculs i caixa serveis. Operacions Bancs Valors

Abans de saber què, hi ha tipus d'operacions bancàries, és necessari per fer front a algunes definicions importants. Per exemple, el que constitueix la institució en qüestió? En la terminologia econòmica moderna, el banc actua com el departament financer i de crèdit, per dur a terme diverses operacions amb diners en efectiu i valors. A més, està autoritzat per proporcionar tot tipus de serveis a diverses persones físiques i jurídiques, així com, per descomptat, el govern. Es pot imaginar aquesta estructura com una organització comercial creada per augmentar els beneficis, per dur a terme certes operacions bancàries i donant drets exclusius per atreure recursos de tercers i després col·locar-los en nom seu.

La principal classificació

En el món d'avui en dia gairebé tot concepte té una certa tipologia. Per tant, és possible identificar algunes operacions bancàries bàsiques. Hi ha només tres:

• per atraure els dipòsits en moneda estrangera;
• operacions de crèdit;
• l'atracció de nous clients.

Penseu tots els detalls. Per tant, el primer tipus està destinat a la recaptació de fons si s'accepten les condicions per a la seva execució immediatament després de la conclusió de l'acord entre les organitzacions. Al seu torn, les operacions de crèdit es distingeixen pel fet que els fons involucrats prèviament assignats pel banc en el seu propi nom i s'omplen de conformitat amb el contracte, que especifica els termes i condicions de devolució. El tercer tipus és particularment important perquè, com qualsevol altra organització, per revisar l'estructura financera necessita un desenvolupament continu. El manteniment de les relacions existents i l'atracció constant de nous clients ha de ser proporcionada per la creació d'un entorn propici i favorable per a la cooperació.

espècies addicionals

Entre altres coses, totes les operacions i transaccions bancàries es poden dividir en activa i passiva. La primera s'atribueix tradicionalment préstecs. Aquest és el principal tipus d'activitat, en el qual l'estructura descrita anteriorment rep l'ingrés. productes de crèdit bancari en general fan un benefici de l'interès que els clients paguen mensualment pels serveis prestats. No obstant això, és important recordar que la taxa d'interès que es cobra en realitzar transaccions actives poden ser més gran indicadors de mida i passius. Tots els altres serveis prestats per l'estructura bancària es pot fer referència a la quantitat de càlcul, que, al seu torn, també es divideix en diversos tipus bàsics.

Per tant, les operacions de pagament inclouen les següents varietats: la inversió i l'activitat de diners en efectiu, així com els estalvis i dipòsits. També cal assenyalar que aquests últims ocupen un paper particularment important en el camp de la banca d' serveis. Aquesta és la forma bàsica de les operacions passives. L'objectiu principal de qualsevol dipòsit en absolut és l'augment de gradual dels fons del banc disponibles. Les transaccions de pagament d'aquest tipus es distribueixen als comptes de les institucions de l'Estat no només grans, sinó també una organitzacions privades i persones individuals que vulguin encarregar a un banc en particular els seus estalvis relativament petit.

Les operacions bancàries: desenvolupament

Amb el temps, l'activitat d'aquestes estructures constant i contínuament sotmesos als serveis complicats i d'universalització, i després proporcionades ser més diversa. tipus expandits d'operacions bancàries, van canviar l'organització del treball. L'aparició de nous tipus d'activitats condicionades a l'assoliment dels marges de beneficis significatius, seguit de minimitzar el risc. Aquestes mesures tenen un impacte positiu en el desenvolupament de les operacions fora de balanç que no pot ser inequívocament atribuïbles a cap renda passiva ni activa. En conseqüència, els tipus de transaccions bancàries presentats no es registren en el balanç general, i van rebre d'ells, la Comissió no està subjecte a impostos.

activitats fora de balanç coneixen des de fa molt de temps, però en els últims anys és particularment de la demanda. Activament guanyant popularitat seves dues varietats: el brou i els serveis financers. Aquests inclouen tradicionalment les accions de gestió, activitats d'assessorament, així com la planificació fiscal i funcions pressupostàries. També s'ha de prestar atenció a la crida de negocis garantia. També es refereix al nombre d'operacions fora de balanç. Una característica distintiva és que el banc en aquest cas no és només un mediador, sinó també com un participant directe en qualsevol transacció. Els serveis abans esmentats tenen un gran impacte en el desenvolupament general de les activitats financeres de l'estructura en qüestió, ja que permeten estendre els límits d'aplicació.

valors

Aquest terme s'entén per un document que certifica els drets de propietat associats a ella, i també té la capacitat de autoassistència en el mercat i pot ser un tema de ple dret de qualsevol transacció (per exemple, la compra i venda). És important recordar que els valors, donen lloc a una sola vegada o ingressos regulars i poden classificar-se com una forma de capital monetari. En conseqüència, la transmissió d'aquests documents actes comesos després de l'entrada en el registre especial. A més, un canvi de propietat s'entén la transferència de tots els drets en el mateix.

Els valors s'utilitzen sovint per a l'organització de les activitats i el funcionament reeixit de diverses entitats comercials. Distingir de crèdit (lletres i bons) i els instruments de pagament (xecs). Tots aquests documents estan destinats a proporcionar una transferència ràpida i senzilla dels drets de tant el material com a qualsevol altre benefici. Per tant, totes les operacions dels bancs en valors es divideixen en dues categories principals:

• emetre els seus propis documents d'aquest tipus;
• accions amb materials de clients.

Després d'obtenir una llicència especial per sobre de les estructures tenen dret a confiar en la documentació de gestió produïda d'acord amb el contracte subscrit amb el més legal, però de vegades amb els individus. A més, és possible dur a terme les següents operacions bancàries amb valors: emissió, venda, compra, l'emmagatzematge i la comptabilitat dels materials descrits anteriorment, que són utilitzats com a documents de pagament. Això ajuda a atreure els diners als comptes dels bitllets i dipòsits.

Diferents prestadors tenen la capacitat de dur a terme les següents activitats financeres: distribuïdor, agent, de dipòsit i administració de valors, gestió del registre de propietaris i, per descomptat, la definició de les obligacions mútues entre les parts cooperants. Considerem cada un d'aquests tipus d'operacions amb més detall. Per tant, la primera categoria implica la comissió d'un transaccions bancàries comercials en el tipus a les seves pròpies expenses i en el seu propi nom de la mateixa. Un tret característic és el fet que només una persona jurídica pot actuar com un distribuïdor. La segona categoria d'activitats es defineixen en les ofertes, en què els bancs comercials són l'únic advocat o comissió, i totes les seves accions són causades per l'acord pertinent. Al seu torn, l'activitat de dipòsit s'expressa en els serveis de la Comissió consisteix a emmagatzemar els certificats i els drets de compte. Un cop més, aquesta característica només està disponible per a les persones jurídiques. A més, és important tenir en compte que la conclusió de l'anomenat acord de dipòsit no constitueix un motiu per a la transferència de la propietat.

Totes les transaccions dels bancs comercials amb les factures relacionades amb la gestió de categories, dirigides a la comissió d'ordres de valors fiduciaris. En aquest cas, l'acció s'ha de dur a terme en nom de l'estructura de la remuneració acordada prèviament per a la durada del contracte a favor de la persona que ha signat un acord similar amb el banc. Cal assenyalar que la transferència de la propietat estarà subjecta no només als valors, sinó també de diners, que després seran invertits en ells, així com els materials resultants de la gestió. Finalment, s'observa que el treball de aclarir el caràcter defineix les obligacions recíproques de les parts. Pot ser càrrecs, els ajustos i la reconciliació d'informació sobre operacions amb valors i la posterior preparació de diversos documents comptables.

El treball directe amb els clients

Càlculs i caixa serveis - una altra característica important de les institucions bancàries, el que implica treballar amb persones físiques o jurídiques. La seva tasca principal és representar clients han abordat una àmplia gamma de serveis. Es pot incloure tant l'emmagatzematge i la manipulació, així com el registre dels fons. Així, els serveis de gestió d'efectiu es poden dividir en diverses categories principals: no són en efectiu, diners en efectiu i transaccions en divises, així com l'adquisició. Per a la gestió financera eficaç de les institucions bancàries ofereixen paquets dissenyats. A partir d'ells es pot triar la que millor s'adapti a les necessitats i expectatives del client.

les transaccions no monetàries

Els càlculs anteriors es caracteritzen tradicionalment per una aplicació efectiva de totes les ordres, la comunicació sistemàtica dels ingressos i despeses dels fons disponibles, preparació i presentació dels resultats de les dues intermèdies i finals de tot el procés. El control sobre l'ordre de realització de les transaccions en efectiu d'aquest tipus es porta a terme i el banc, i en contacte amb el client ell. corresponen Transferència i instruccions entre els esmentats dos costats es produeix per mitjà de dos mètodes. El primer - un clàssic - consisteix en el lliurament de documents en paper en persona o per poder. La segona opció està guanyant popularitat activament en els últims anys. Aquesta banca per internet. Aquest mètode de control fa que sigui possible operar remotament els fons. El sistema proposat ja està sent utilitzat en moltes organitzacions, ja que totes les tasques i requisits es poden enviar a través d'Internet, que li permet seguir de forma ràpida i amb promptitud les ordres.

Les transaccions en moneda

Cada empresa té la seva pròpia compte de xecs al banc. Aquests comptes són rarament utilitzats per a la producció de tipus d'ingressos passius, ja que l'objectiu principal és proporcionar un accés ràpid i fiable en l'haver dels fons a través de diversos canals d'ordres. compte bancari pot fer-se en rubles i en moneda estrangera. L'última opció és àmpliament utilitzat en el cas que l'organització opera amb bitllets estrangers. En aquestes situacions, s'haurà d'obrir tres comptes: corrent, de trànsit i de comptabilitat. La primera és necessària per a l'eliminació immediata de la moneda existent, el segon registre es rep diners en efectiu, i el tercer s'utilitza per donar compte de la divisa comprada al mercat nacional. en un banc de moneda estrangera operacions de compte proporcionen el seu propietari amb una gamma de serveis: l'adquisició i posterior venda de notes a comanda del client; operacions de conversió; venda de divises; mitjans de transferència d'acord conclòs titular transaccions d'importació i exportació.

l'adquisició

Darrere d'això es troba un terme interessant funció àmpliament utilitzat - el pagament de comissions per targeta de crèdit quan el pagament de diversos béns i serveis en els punts de venda. Aquestes accions només estan disponibles després de la conclusió d'un acord per separat. Una organització que s'encarrega de prestar els serveis abans esmentats, coneguda com la adquirent. Algunes de les responsabilitats inclouen el subministrament i la instal·lació dels equips adequats en els punts de venda, així com el seu posterior manteniment i, per descomptat, l'aplicació puntual de totes les activitats relacionades amb l'ús de targetes de plàstic. Cal assenyalar que les oportunitats similars estan disponibles per rebre pagaments a través d'Internet. En aquests casos, terminals per a lectors de targetes són substituïts per programes especials, que formen el comprador plena. Aquest servei es diu Internet adquisició.

Efectiu a la mà

Com amb tots els tipus anteriors de les operacions bancàries, aquesta categoria inclou accions per dibuixar les finances del client. Després de signar el contracte de serveis de pagament i en efectiu a l'organització l'oportunitat de dissenyar un talonari de xecs. Cal obtenir diners en efectiu, que posteriorment pot ser activat per finançar les activitats comercials de la companyia, pagament de proveïdors de béns, així com per als empleats de nòmina. En el món actual, una gran alternativa a tot xequera conegut és una targeta bancària corporativa. En paral·lel amb el seu disseny ve el procediment per obrir un compte especial, segons el qual l'entitat de crèdit serà capaç de mantenir un registre de totes les accions realitzades per ella.

Registrar cada transacció amb una targeta bancària pot obtenir en qualsevol moment una declaració amb tots els girs i comptar els fons restants. A més, amb l'ajuda dels serveis abans esmentats, pot fer pagaments per cobrir els costos de dues categories: les despeses del negoci i les despeses generals, així com els costos directament relacionats amb l'activitat principal. El primer és tradicionalment considerat la compra d'equip d'oficina i equips d'oficina, els programes i materials de capacitació necessaris. Per la representació categoria també se li atribueix el pagament dels serveis de diversos serveis relacionats (com a postal o missatgeria). Al seu torn, el segon tipus de despeses que poden ser pagada per una targeta de crèdit corporativa, inclou els pagaments als proveïdors, entreteniment i despeses de viatge (que consisteixen en la reserva i compra de bitllets, pagament d'allotjament en habitacions d'hotel i personal de càtering, lloguer de vehicles de motor). A més, aquesta categoria també inclou pagaments als contractistes els serveis estan directament relacionats amb la direcció principal de l'activitat econòmica. Recordeu que totes les despeses presentats per al pagament de la targeta de crèdit corporativa, cal atribuir a l'impost comptable només si estan regulats i recolzats per la documentació apropiada sota el Codi Tributari actual. Així, la funció descrita anteriorment proporciona l'entitat una gran quantitat de característiques útils i és una manera de resoldre una àmplia gamma d'aplicacions. Aquests són alguns d'ells:

• simplificació dels procediments per a la solució en una moneda estrangera;
• la millora de la seguretat i la fiabilitat dels processos (reduint així al mínim la probabilitat de pèrdua o robatori de diners, i per la pèrdua del seu molt fàcilment, pot bloquejar la targeta);
• importants estalvis de temps (no hi ha necessitat de fer cua a les oficines del banc);
• oportunitat d'accés rellotge per finançar (per exemple, per augmentar o disminuir el límit existent);
• per proporcionar un control simple i ràpid dels mitjans responsables (connexió d'opció de SMS-informació, així com el compliment de sol·licituds d'extractes de les despeses més detallats);
• proporcionar una gestió variabilitat, depenent del model (targetes de treballadors de partició en grups o vinculant a tots a un sol compte, tenen un límit comú);
• apoderament (execució d'un major nombre de pagaments, pagaments a preu fet per quantitats molt per sobre del valor de càlcul disponible per a l'ús dels bitllets de banc diners en efectiu, així com realitzar compres a través d'Internet).

en conclusió

Amb base en l'anterior, podem concloure que les operacions bancàries estan dirigits a una interacció més estreta amb la institució financera li va preguntar al client i inclouen una àmplia gamma de diversos serveis. Però les mateixes tendències bàsiques es poden considerar dues varietats. És un servei de gestió d'efectiu i de crèdit. Aquests inclouen una varietat d'operacions en els comptes bancaris, documents de pagament, registre dels talonaris de xecs, emissió de certificats i les instruccions necessàries respecte a l'estat del compte del client, passos amb targetes de plàstic i més.