Què és un compte individual d'inversió? Com s'obre un compte individual d'inversió?

Des 2015, Rússia va posar en marxa un nou sistema d'inversió, que va arribar totalment exempts d'impostos. Els corredors no es queden enrere, i les condicions addicionals estan disposats a oferir als seus clients sobre els dipòsits en un compte individual d'inversió. Què és, vostè aprendrà d'aquest article.

definició

Compte individual d'inversió (IIS) pot obrir qualssevol persones físiques, residents a Rússia una empresa de corretatge. El propietari fa que sigui un mitjà que pot ser utilitzat per a les transaccions en si, o transferir en fideïcomís. En aquest tipus de comptes és un règim fiscal especial. característiques:

1. Un resident pot obrir només un compte d'inversió personal.

2. L'import màxim de les inversions - 400 000 rubles / any ..

3. El termini de les seves restringides: 3-5 anys.

4. compte d'inversió individual pot ser recanvi, no es proporciona l'aixecament parcial.

5. Si el contracte es trenca prematurament (abans de l'expiració de 36 mesos), el client perd tots els beneficis fiscals.

6. Els fons poden ser invertits en el Banc de futurs.

7. Les puntuacions poden traduir entre els corredors.

opcions d'impostos

Segons IMS ofereix dos plans de beneficis:

1. La base imposable es reduirà en la quantitat que es va incloure en el projecte de llei per a l'any. Aquesta opció pot ser interessant per a les persones que reben un ingrés bàsic en forma de salaris. El pagament es produeix al final de l'any com una deducció, després de la declaració d'un 3-PIT.

Exemple. La base imposable de l'empleat és de 500 mil. Rubles. Amb ell es pagarà impost sobre la renda en la quantitat de de 65 mil. Fregui. (13%). Si els 12 mesos una persona va a fer en l'IMS la mateixa quantitat, seria tornar a calcular la base de l'impost, tornant PIT. Aquesta opció funcionarà, fins i tot si les inversions produïen poc per al (fins a 13%) la pèrdua d'anys. Danaus circuit SP disponible en l'esquema simplificat de tributació, jubilats i aturats.

Algorisme de deducció similar a la utilitzada per, per exemple, en comprar un apartament. L'home adquireix espai habitable. A partir de l'any, va començar a recollir els documents per a la deducció d'impostos, que es calcula sobre la base del salari especificat en la referència 2-PIT. Es retornarà només la quantitat d'impost que es paga en el mateix període d'informe, quan es va comprar l'apartament.

Un esquema similar funciona amb IIS. Només haurà de proporcionar un certificat per al corredor. Les autoritats fiscals han de tornar a calcular la persona pagada per l'any anterior. Si no excedeixi de 400 mil rubles., Llavors 13% serà retornat a tots els ingressos (és a dir. E. 52 mil. Rub.). Per confirmar aquestes operacions hauran de proporcionar prova d'ocupació, el que mostra clarament la suma de l'impost pagat per l'anterior període de l'informe. Perquè els clients que reben "neofitsialku", aquest esquema no és rendible.

2. Exempció total del pagament dels impostos als ingressos d'IMS. Aquesta opció és inversors actius adequats.

Exemple. Empresari va decidir invertir 400 mil rubles en la companyia de corretatge. El rendiment és 30% de la quantitat invertida. Durant 3 anys que rebrà 360 mil. Rubles. D'aquesta quantitat haurà de pagar impostos sobre la renda personal (13%) en la quantitat de 46.800 rubles. Si es tractava de IIS, llavors l'inversor hauria pagat diners per al pressupost. 360 mil. Fregui. es convertiria en el seu benefici net.

L'esquema de treball és bastant simple: per obrir un compte individual d'inversió invertir BCS → → → deixar que girin a aconseguir a través del guany de 36 mesos sense l'impost sobre la renda personal.

Exemple. Durant 2015-2017 anys al client IMS fa que la quantitat de 400 mil. Fregui. I després pels mateixos diners comprant i venent del Banc Central. Després de tres anys, el saldo va ascendir a 200 mil rubles, i el benefici - 800 000 Als 36 mesos, el client decideix tancar un compte d'inversió individual. Llavors, com va ser triat segon règim fiscal, el govern va a alliberar-lo del pagament d'impostos sobre la renda personal en la quantitat de 800 x 0,13 = 104 mil. Rub. Per obtenir el benefici, cal proporcionar un certificat per al corredor, que en els 36 mesos anteriors, el primer tipus de deduccions no ha estat.

El client pot triar el seu propi règim fiscal a la inversió, però no es pot combinar-los en el límit de temps. Per a les persones que no tenen idea sobre l'intercanvi, IMS - una versió millorada de la inversió. La quantitat disponible, no hi ha necessitat de desenvolupar bé en el mercat, la capacitat de guanyar un ingrés que és més gran que els dipòsits bancaris, els incentius fiscals - tots aquests factors fan que aquesta eina molt atractiva per al públic. Per als especuladors compte individual d'inversió - és una oportunitat addicional per optimitzar la seva cartera d'inversions.

deficiències

No són menys dels avantatges:

1. El compte individual d'inversió - és un arriscades inversions d'opció, que no està cobert per les garanties estatals.

2. Aquesta eina s'utilitza desitjablement en períodes de creixement.

3. Limitació de 400 000 rubles. IMS no el fa molt atractiu per als grans inversors.

4. No es pot recollir els beneficis fiscals "correctes".

5. El rendiment - el valor predit, que pot variar d'un any a un altre. La companyia, fins i tot si aconsegueixen un major benefici, declarar només una petita part. Realitzar un seguiment dels càlculs de "justícia" impossibles.

El principal inconvenient d'aquest esquema - un risc. Després de tres anys, el Banc Central pot pujar o baixar de preu. Per tant, de vegades és millor rebutjar les inversions en compte individual d'inversió. Llei de RF "El mercat de valors", i fins i tot s'ajusta l'actitud dels participants en el mercat, però un esquema clar per a la resolució de disputes sobre les operacions amb una nova eina que no s'explica.

El compte individual d'inversió 2015: com obrir

Ha de posar-se en contacte amb la signatura de corretatge, que és un participant professional del mercat de valors. La propietat ha de ser SA o LLC. Molt sovint és l'AMC en els bancs grans. IIS s'utilitza per separar els actius invertits en el mercat de valors. Aquest esquema és una mica similar a la IRA. Però si aquest últim es preveu la possibilitat de retirar fons només al retorn de la jubilació, el temps de IIS es limita a 36 mesos. L'obligació de retenir l'impost sobre impost al corredor. Els ingressos d'aquestes transaccions es calculen per separat. Aquesta és la renovació del compte corrent amb un corredor en IIS no pot.

avantatges

En una situació econòmica inestable que és difícil trobar la inversió opció rendible dels fons temporalment lliures. Ajustat per inflació, l'ingrés dels dipòsits bancaris es redueix a zero. L'emergència d'IMS pot rectificar la situació.

Aquesta eina pot ser d'interès per als clients que volen tenir més ingressos del que poden oferir els bancs comercials. Invertir una quantitat no superior a 400 mil. Fregui., Una persona pot obtenir un benefici (fins a 13%) i la declaració d'impostos, encara que no van ser negociats en borsa. No obstant això, l'impacte serà només si els diners estava en circulació. Els empleats de qualsevol AMC recomanen accions i estratègies de finançament. Qualsevol que sigui l'opció IIS que es triï, l'inversor pot comerciar derivats del Banc Central, per augmentar els seus ingressos.

Que desitgin gestionar les seves pròpies finances pot obrir comptes individuals d'inversió en 2014 i demotrenazhere aprendre a vendre accions, per estudiar la plataforma per supervisar el canvi de rumb. I quan es guanya força experiència i la quantitat d'inversió, podem passar a l'oferta real.

Quin és el benefici de l'Estat

Els escèptics argumenten que sens dubte el govern simplement no dóna 52 mil. Fregui. per any. Podem dir que aquest és l'estat paga per la millora de la cultura financera de la població. A Rússia, moltes persones encara estan esbiaixades en el mercat de valors. Confondre-la amb la "divisa", inverteixen en la compra de béns arrels i dipòsits. Això inhibeix en gran mesura el creixement de l'economia. Possible, de manera que el govern planeja fomentar el seu desenvolupament.

Què opció és millor

El primer que s'ha de prestar atenció a - la presència de fonts d'ingressos, els quals estan subjectes a impostos sobre la renda personal. Si no existeixen, llavors invertir els diners millor en el segon circuit. Costos addicionals per al càlcul de les deduccions fiscals menys ingressos projectats. Corredors ofereixen circuits addicionals amb fins de lucre:

1. "FINAM" crèdit mensual, a més, un 8% anual sobre el saldo dels fons.

2. BCS ofereix una de les tres estratègies d'inversió amb un rendiment esperat de 10-25%. Però aquestes inversions seran retornats no abans de 7-13 anys.

Les estadístiques mostren que IMS és més beneficiós per a les persones amb un ingrés mensual de més de 35-40 mil. Rubles. Els representants de la classe mitjana són més llegir i escriure en termes financers, tenir una actitud proactiva. La inversió a llarg termini està començant a desenvolupar-se a Rússia. La llicència de la KB "segur" només impedeixen aquest procés. Per tant, per augmentar l'educació financera de la població pot aconseguir mitjançant reformes a llarg termini. Des d'aquest punt de vista, els sistemes IMS són complementaris estalvi per al retir i beneficis fiscals només augmentar l'atractiu de les inversions.

NPF AIS vs vs dipòsits

La principal diferència rau en el fet que la nova eina permet als titulars de comptes per triar l'objecte de la inversió. Els organitzadors estan obligats a proporcionar als seus clients amb serveis, productes i serveis que faran decisions informades i gestionar el risc. IMS - una veritable alternativa als dipòsits, que afecten negativament a una inversió al Banc Central. Els experts esperen que la participació d'un nou instrument, els diners es destinarà a la borsa de valors. D'acord amb un estudi Sberbank-CIB, els inversors estrangers posseïen al voltant del 70% de les accions russes que es troben en flotació lliure.

la pràctica mundial

El compte individual d'inversió ha existit per molt temps en els països desenvolupats en un sol altra forma o: ISA al Regne Unit (part del 50% de la població), BTSA al Canadà, l'IRA en els EUA (39%), etc. Aquestes eines ajuden a la gent comuna per augmentar l'estalvi pel comerç .. en el mercat de valors. equivalent rus ha estat creat per augmentar l'atractiu als ulls de les inversions públiques. Sota les noves regles, els inversors que tenen més de tres anys d'accions o títols de propietat, i després va decidir vendre ells, estan exempts de pagar impostos sobre la renda personal.

Compte Individual d'inversió: Estalvi

Broker BCS juntament amb el mateix banc per etapes. Al final del terme dipòsit "compte d'inversió" amb un rendiment del 9,5% de tots els fons seran transferits a la MIS, prèviament obertes en AMC. En aquest cas, el client rebrà un bo addicional de 2.1% anual. Sberbank també permet als seus clients per obrir IIS. Condicions del servei - estàndard. Una oportunitat per augmentar encara més la capital encara és insuficient.

resum

01/01/2015 Amb un nou ingrés eina va aparèixer a Rússia - un compte d'inversió individual. Pot obrir-lo en l'AMC per un període de no menys de 3 anys. En seleccionar l'opció dels beneficis fiscals és acostar-se amb molta cura: la primera proporciona un ingrés garantit per la quantitat d'impost sobre la renda pagat per l'any. El segon enfocament inversors actius que creuen en la rendibilitat de les seves operacions. L'elecció de fer la transferència de fons. Canviar la decisió en acció no pot contreure període. Nova eina - una bona alternativa a un dipòsit, ja que li permet obtenir un ingrés més alt en comparació amb el fet que els bancs poden oferir.